6月1日起，新修订的《保障中小企业款项支付条例》（以下简称《条例》）正式施行。《条例》提出，鼓励、引导、支持商业银行等金融机构增加对中小企业的信贷投放，降低中小企业综合融资成本，为中小企业以应收账款、知识产权、政府采购合同、存货、机器设备等为担保品的融资提供便利。

创新担保方式，已成为银行助力中小企业发展、激发市场活力的关键之举。

传统融资担保方式多依赖房产、土地等固定资产抵押，但中小企业普遍存在固定资产规模小的问题，难以满足银行严格的担保要求，导致融资困难。尤其是一些处于初创期的科技型中小企业，其虽拥有前沿技术和广阔市场前景，但因缺乏足够不动产用于抵押，常被银行拒之门外，发展受限。

为打破这一困境，银行需积极探索创新担保方式。其中，应收账款质押融资是一条可行路径。中小企业日常经营中通常存在大量应收账款，银行可依据企业与核心企业间真实贸易往来的应收账款，在确认真实性及核心企业支付能力后，按一定比例为企业提供贷款。这有助于盘活企业应收账款，解决资金周转难题，使企业在等待账款回收期间，也能有充足资金维持生产运营、扩大规模。

知识产权质押融资也是极具潜力的创新方式。对于科技型中小企业而言，知识产权是其核心资产。银行可以与专业知识产权评估机构合作，对企业专利、商标、著作权等知识产权合理估值，并以此为担保发放贷款。企业借此获得资金，投入技术研发和产品迭代，增强市场竞争力，实现良性发展。

在政府采购合同融资方面，银行应加强与政府部门的信息共享与协作。当中小企业中标政府采购项目后，银行依据政府采购合同，为企业提供融资支持，解决项目前期资金需求，如原材料采购、设备租赁等费用，确保项目顺利推进。

存货融资同样值得银行深入挖掘。对于商贸、生产制造等行业的中小企业，存货是重要资产。银行可引入第三方监管机构，对企业存货实时监控和动态评估，以存货为担保为企业提供融资。

银行创新担保方式支持中小企业融资，不仅能缓解中小企业融资难题，助力其成长，推动实体经济发展，从自身角度看，也有助于拓展业务领域、优化客户结构、降低信贷集中风险，实现互利共赢。在《条例》指引下，银行应积极作为，完善创新担保方式相关的风险评估、定价、管理等机制，为中小企业输送更多金融活水，激发经济发展新动能，共同绘就经济高质量发展美好蓝图。

（文章来源：证券日报）